Relève et succession : l’importance de l’accompagnement et de la planification

Pour une ou un propriétaire de PME, la planification de la retraite – peu importe à quoi le « après » ressemble – est un exercice complexe d’un point de vue financier, certes. Elle l’est encore plus d’un point de vue organisationnel et humain. Le départ à la retraite d’une ou d’un propriétaire de PME rime souvent avec vente totale ou partielle de l’entreprise. Il est donc essentiel de bien planifier, idéalement entre 5 et 10 ans avant le départ souhaité. Un accompagnement adéquat permet également d’assurer une transition harmonieuse pour toutes les personnes impliquées et de préserver la pérennité de l’entreprise.

La retraite, ça se prépare plusieurs années d’avance. Pensez-y, dès votre entrée sur le marché du travail, on vous conseille de cotiser dans vos régimes de retraite et dans vos REER pour être financièrement prêt pour la retraite. Pour un employé ou une employée, la retraite s’organise également en annonçant plusieurs mois d’avance la date de départ et en planifiant le « après » méticuleusement.

Selon une étude menée par le CTEQ (Centre de transfert d’entreprise du Québec), 9 % des PME québécoises changeront de propriétaire au cours des prochaines années. De ce nombre, une grande proportion de repreneurs sont des membres de la famille et/ou des membres de l’équipe, souvent des employés clés pour l’entreprise.

La planification de la relève est donc une étape cruciale pour les propriétaires de PME, souvent négligée jusqu’à ce que l’échéance se rapproche dangereusement. Se préparer plusieurs années à l’avance permet non seulement d’assurer une sécurité financière, mais aussi de garantir la pérennité de l’entreprise et de faciliter un transfert de leadership efficace et harmonieux, particulièrement dans le cadre d’une succession familiale.

Préparer les finances

D’abord, la préparation financière est fondamentale. Dans les premières étapes, une évaluation juste de l’entreprise et l’identification des options de sortie permettent de maximiser ses bénéfices tout en assurant la pérennité de l’entreprise. Cela implique souvent de travailler avec des conseillers financiers, des comptables et des avocats spécialisés en planification de succession pour établir les meilleures stratégies fiscales et de vente ou de transfert de l’entreprise.

Faire évoluer les responsabilités

Parallèlement, il est essentiel que la ou le propriétaire se prépare à se détacher progressivement des opérations quotidiennes de l’entreprise. Ce processus implique de déléguer des responsabilités et d’encourager l’autonomie parmi les cadres et les employés clés. Au-delà d’un exercice de revue de la structure organisationnelle et des rôles et responsabilités, il faut faire de la place à la succession. Se faire accompagner par un coach d’affaires ou un mentor peut être bénéfique pour apprendre à « lâcher prise » efficacement, tout en restant une ressource précieuse pour l’équipe de direction émergente.

Préserver les relations

Dans le cas d’une reprise interne ou familiale, la dynamique se complique souvent par les relations personnelles. Il est crucial de définir clairement les rôles au sein de l’entreprise pour chaque membre de la famille impliqué. Faire la distinction entre les rôles d’actionnaire, de gestionnaire et les relations familiales (parent, enfant, fratrie) est essentiel pour maintenir à la fois l’harmonie familiale et l’efficacité opérationnelle. Un conseiller externe peut aider à structurer ces rôles et à faciliter les échanges de connaissances et la passation des pouvoirs de manière équitable et respectueuse.

En somme, se préparer de manière exhaustive pour la retraite et la relève assure non seulement la survie et la prospérité de l’entreprise qu’on a fondée, mais préserve également les relations personnelles et professionnelles qui ont contribué à son succès. Pour les propriétaires de PME, anticiper ces changements plusieurs années à l’avance est donc non seulement une bonne pratique commerciale, mais une nécessité. Chez MNP, notre équipe Consultation possède les outils nécessaires pour vous accompagner à toutes les étapes du processus et vous aider à repenser vos activités dans une perspective de réussite à long terme.